Профессионально об актуальном: Обмен валюты физлицами. Порядок откорректирован

Материал подготовлен
с использованием нормативных
правовых актов по состоянию
на 8 апреля 2018 г.

В Инструкцию о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 1 февраля 2011 г. № 35 (далее – Инструкция), постановлением Правления Нацбанка от 21 марта 2018 г. № 137 внесены многочисленные изменения и дополнения.

Терминология и общие положения

Претерпели изменения определения некоторых терминов, употребляемых в Инструкции. Так, согласно новой редакции:

– банки – это банки и небанковские кредитно-финансовые организации, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, имеющие специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности, предоставляющее право на осуществление валютно-обменных операций;

– безналичная иностранная валюта – средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках, а также банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

– продажа иностранной валюты – обмен банками белорусских рублей физлица на иностранную валюту по установленному обменному курсу;

– покупка иностранной валюты – обмен банками иностранной валюты физлица на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

– конверсия иностранной валюты – обмен банками одного вида иностранной валюты физического лица на другой вид иностранной валюты по установленному обменному курсу;

– размен – обмен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;

– замена – замена изъятых или изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов.

– терминал автоматического обмена валюты – программно-технический комплекс, оснащенный купюроприемником (считывающим устройством, предназначенным для регистрации операций с использованием банковских платежных карточек), позволяющий осуществлять валютно-обменные операции путем внесения наличных денежных средств в терминал автоматического обмена валют (использования банковской платежной карточки) и получения из него наличными денежными средствами эквивалентной суммы в другой иностранной валюте, белорусских рублях, а также другие операции в соответствии с локальным нормативным правовым актом банка и с соблюдением норм законодательства Республики Беларусь.

Термин «рабочий день» и его определение из Инструкции исключены.

Устанавливается, что валютно-обменные операции осуществляются в банке, обменном пункте, кассе, терминале автоматического обмена валюты, а также через банк по поручению и за счет физлица на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».

Согласно новой редакции п. 4 Инструкции банк разрабатывает локальный нормативный правовой акт, устанавливающий требования к организации валютно-обменных операций с учетом требований Инструкции и иного законодательства Республики Беларусь, а также специфики работы банка, в том числе объема и разновидностей проводимых операций, предусмотрев в таком ЛНПА:

• порядок установления обменных курсов для осуществления валютно-обменных операций и их доведения до обменных пунктов, касс и терминалов автоматического обмена валют;
• порядок ведения журнала установления обменных курсов в электронном виде с использованием программно-технических средств;
• необходимость работы с иностранной валютой в виде монет при осуществлении валютно-обменных операций;
• порядок осуществления валютно-обменных операций с использованием терминала автоматического обмена валют;
• при необходимости порядок совершения валютно-обменных операций, совершаемых по поручению и за счет физических лиц через банк на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»;
• иные требования по организации порядка проведения валютно-обменных операций.

Новая редакция п. 7 Инструкции говорит о том, что при осуществлении валютно-обменных операций банк не вправе взимать вознаграждение (плату), за исключением валютно-обменных операций, указанных в абзацах пятом и шестом подп. 2.5 п. 2 Инструкции, а также валютно-обменных операций, совершаемых на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа». Вознаграждение (плата) взимается в белорусских рублях, размер вознаграждения (платы) устанавливается банком самостоятельно. Из данного пункта исключено предложение, которое говорило, что банки не вправе отказать физлицу в приеме белорусских рублей в качестве вознаграждения (платы) за услуги банка.

Организация работы обменных пунктов

Согласно новой редакции п. 8 Инструкции валютно-обменные операции осуществляются без представления документа, удостоверяющего личность физического лица (было – без регистрации данных документа, удостоверяющего личность), если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь о мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения. В случае когда представление документа, удостоверяющего личность физлица, предусмотрено законодательством, физлицу должно быть отказано в осуществлении валютно-обменной операции, если им такой документ не представлен.

Режим работы обменных пунктов и касс устанавливается банком самостоятельно (п. 9 Инструкции). Напомним, что согласно действующему порядку валютно-обменные операции осуществляются в обменном пункте, кассе в течение всего рабочего дня, за исключением времени проведения проверок, технического обслуживания и ремонта кассового суммирующего аппарата, специальной компьютерной системы, специального оборудования, а также технических и обеденных перерывов, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Нацбанка.

Определено, что валютно-обменные операции, осуществляемые с использованием программно-технических средств, терминалов автоматического обмена валют, осуществляются с обязательной выдачей физлицу документа, подтверждающего факт совершения валютно-обменной операции, который должен содержать следующую информацию:

• дата и время проведения операции;
• наименование банка;
• наименование и (или) номер филиала, если обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валюты открыты филиалом банка;
• место проведения операции (обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валют);
• номер обменного пункта, кассы;
• номер документа, подтверждающего факт совершения валютно-обменной операции;
• наименование и (или) код иностранной валюты;
• принятая сумма иностранной валюты (белорусских рублей);
• сумма белорусских рублей, иностранной валюты, подлежащая выдаче либо перечислению;
• обменный курс;
• сумма вознаграждения (платы) за услуги банка (если Инструкцией предусмотрено право банка взимать такое вознаграждение (плату).

При необходимости документ, подтверждающий факт совершения валютно-обменной операции, может содержать иную информацию.

Пункт 14 Инструкции, ранее регламентировавший только порядок открытия обменного пункта валют, теперь в той же степени относится и к порядку установки терминала автоматического обмена валюты. В остальном его содержание не претерпело изменений.

Пункт 21 Инструкции ранее предписывал кассиру иметь при себе в том числе заверенные подписью руководителя или уполномоченного им лица и скрепленные печатью банка копию приказа об открытии обменного пункта, копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта (если таковые имеются) либо копию приказа, устанавливающего совершение валютно-обменных операций в кассе, копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в данный приказ (если таковые имеются). Теперь это требование исключено, устанавливается, что кассир должен иметь:

• удостоверение работника банка, при его отсутствии – документ, удостоверяющий личность;
• выписку (копию) из приказа банка о назначении его на должность кассира, заверенную подписью руководителя (уполномоченного им лица).

Согласно новой редакции ч. 2 п. 24 Инструкции терминал автоматического обмена валюты должен обеспечивать контроль машиночитаемых признаков подлинности банкнот (ультрафиолетовая защита, инфракрасная защита, магнитная защита и контроль визуального образа банкнот, их размерные характеристики и оптическую плотность бумаги).

Установление обменных курсов

В главе 3 Инструкции «Порядок установления обменных курсов для осуществления валютно-обменных операций» значительные изменения претерпел только п. 29. Как и ранее, в нем говорится, что информация об установленных (измененных) банком обменных курсах доводится до обменного пункта, кассы и регистрируется в журнале установления обменных курсов, который ведется на бумажном носителе либо в электронном виде с использованием программно-технических средств, а также в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронном документе и электронной цифровой подписи по установленной форме (приложение 1 к Инструкции).

В то же время ч. 2 этого пункта изложена в новой редакции, в ней устанавливается, что банк вправе дополнять журнал установления обменных курсов необходимыми графами (напомним, что ранее здесь говорилось о том, что порядок ведения журнала установления обменных курсов в электронном виде с использованием программно-технических средств определяется банком).

Часть 3 п. 29 Инструкции теперь говорит, что допускается информацию об установленных (измененных) банком обменных курсах регистрировать с помощью программно-технических средств (было – в специальных компьютерных системах) без ведения журнала установления обменных курсов. Указанный пункт дополнен также ч. 4, согласно которой кассир обменного пункта, кассы при получении информации об обменных курсах прекращает совершение валютно-обменных операций на время регистрации обменных курсов в журнале установления обменных курсов и размещения информации на информационном стенде (специальном электронном табло).

Кроме того, в п. 30 Инструкции отменяется требование о скреплении печатью журнала установления обменных курсов, теперь будет достаточно его «прошнуровки».

Осуществление валютно-обменных операций

Глава 4 Инструкции «Порядок осуществления валютно-обменных операций» полностью изложена в новой редакции.

В первую очередь в ней определено, что валютно-обменные операции с участием физлиц осуществляются в порядке, установленном ЛНПА банка, с соблюдением требований Инструкции (п. 32).

Устанавливается, что при совершении физлицом покупки, продажи, конверсии иностранной валюты на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» физлицо представляет в банк заявку на покупку, продажу, конверсию иностранной валюты (далее – заявка). Банк вправе самостоятельно устанавливать форму заявок, при этом обязательным является указание максимального и минимального желаемого курса покупки, продажи, конверсии иностранной валюты.

Определено, что валютно-обменные операции с наличными денежными средствами осуществляются с фиксированием данных операций посредством программно-технических средств, заполнения реестров, предусмотренных Инструкцией, и выдачей физлицу документа, подтверждающего факт совершения операции. При необходимости банком оформляется расчетный документ, один экземпляр которого выдается физлицу. Необходимость заполнения реестров, предусмотренных Инструкцией, и оформления расчетного документа определяется ЛНПА банка. При проведении валютно-обменных операций с безналичными денежными средствами банком оформляется расчетный документ в соответствии с законодательством Республики Беларусь с выдачей одного экземпляра расчетного документа, принятого банком к исполнению, физлицу.

Согласно п. 36 Инструкции заявки и расчетные документы для совершения валютно-обменных операций по согласованию с банком представляются на бумажном носителе или в виде электронного документа с соблюдением требований законодательства об электронном документе и электронной цифровой подписи либо электронного сообщения (документа в электронном виде) посредством систем дистанционного банковского обслуживания с соблюдением процедур безопасности и требований законодательства Республики Беларусь.

Пунктом 37 Инструкции предусмотрено, что при осуществлении валютно-обменных операций безналичные белорусские рубли либо безналичная иностранная валюта по поручению физлица могут быть зачислены на счет данного физлица, а также на иные счета в случае, если данные операции не связаны с осуществлением физлицом предпринимательской деятельности, с соблюдением норм валютного и иного законодательства Республики Беларусь.

Установлено также, что покупка, продажа и конверсия иностранной валюты осуществляется с заполнением работником банка всех граф реестра купленной/проданной иностранной валюты (реестра конверсии) по установленным формам (приложения 2, 3 и 4 к Инструкции). В свою очередь, при размене и замене наличной иностранной валюты работник банка заполняет реестр размена, замены наличной иностранной валюты по форме согласно приложению 5 к Инструкции. При этом допускается ведение всех указанных выше реестров на бумажном носителе, в электронном виде с применением программно-технических средств либо в виде электронного документа. Кроме того, Инструкция предоставляет банкам право включать в реестры дополнительные графы, в том числе необходимые для исполнения законодательства Республики Беларусь о мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

Приложения 2–4 Инструкции постановлением № 137 изложены в новой редакции.

Постановление № 137 вступает в силу с 29 июня 2018 г.

Горбач А.К.,
юрист

С иными материалами правоприменительной практики можно ознакомиться в системах «ЭТАЛОН» и «ЭТАЛОН-ONLINE»

Материал предоставлен Национальным центром правовой информации Республики Беларусь
При использовании материала ссылка на Национальный центр правовой информации Республики Беларусь обязательна!